Fahrplan Nachfolge: Früh starten. Optimal übergeben.
Viele Unternehmer:innen warten zu lang. Das kostet Zeit, Geld und Optionen. Eine erfolgreiche Nachfolge beginnt nicht mit dem 1. Verkaufsgespräch – sie startet Jahre davor. Mit dem richtigen Fahrplan werden Sie das Steuer an gut vorbereitete Nachfolger:innen übergeben.
Schritt 1: Ziele und Zeitrahmen festlegen
Am Anfang jeder erfolgreichen Nachfolge steht eine ehrliche Standortbestimmung: Wann möchten Sie übergeben? Welche Vorstellungen haben Sie für die Zeit danach? Welche Rolle soll das Unternehmen künftig spielen? Definieren Sie Ihre persönlichen Ziele, bevor Sie operative Schritte einleiten.
Erfahrungsgemäß sollten Sie einige Jahre einplanen – insbesondere bei familieninternen Lösungen. Ein externer Unternehmensverkauf kann zwar schneller umgesetzt werden, erfordert aber eine ebenso sorgfältige Vorbereitung. Wer zu spät beginnt, verliert Handlungsspielraum.
Unser Tipp: Informieren Sie sich auch über die Beratungsförder-Programme der Wirtschaftskammer Österreich (WKO) und des Landes Vorarlberg, und nutzen Sie deren Informationsangebot.
Schritt 2: Das richtige Übergabemodell wählen
Nicht jede Nachfolgelösung passt zu jedem Unternehmen – wir haben die wichtigsten Modelle für Sie aufgelistet:
Familieninterne Übergabe (erfordert frühe Einbindung und klare Rollenverteilung)
Nachfolge durch Mitarbeitende (Bewährte Führungskräfte / viel Potenzial)
Externer Verkauf (Flexibilität bei der Käuferauswahl/ oft höhere Erlöse)
Beteiligung oder Fusion (Schrittweise Übernahme durch strategischen Partner/ Investor)
Schritt 3: Unternehmen bewerten und aufbereiten
Ein realistischer Unternehmenswert ist die Grundlage jeder Nachfolgeverhandlung. Das Team von Loos & Partner hat umfangreiche Erfahrung mit der Bewertung von Unternehmen.
Parallel dazu empfehlen wir, Unternehmensunterlagen frühzeitig zu konsolidieren: Bilanzen, Verträge, Kundenbeziehungen und interne Prozesse sollten transparent und gut dokumentiert sein. Das stärkt das Vertrauen potenzieller Nachfolger und beschleunigt den Prozess.
Schritt 4: Rechtliche und steuerliche Weichen stellen
In Österreich sind bei der Unternehmensübergabe viele rechtliche Details zu bedenken. Zudem können je nach Übergabemodell Einkommensteuer, Grunderwerbsteuer etc. anfallen. Eine frühzeitige Planung eröffnet hier erhebliche Gestaltungsspielräume – etwa durch Schenkungsmodelle, Ratenzahlungs-Vereinbarungen oder die gezielte Nutzung steuerlicher Begünstigungen für Betriebsübergaben in Österreich.
Schritt 5: Übergabe strukturiert umsetzen
Die operative Übergabe ist kein einmaliges Ereignis, sondern ein Prozess. Eine sorgfältig geplante Einarbeitungsphase, eine offene Kommunikation gegenüber Mitarbeitenden, Kund:innen und Geschäftspartnern sowie ein schrittweiser Rückzug der bisherigen Eigentümerin oder des bisherigen Eigentümers schaffen Vertrauen und sichern die Kontinuität des Betriebs.
Ein schriftlicher Übergabeplan mit klaren Meilensteinen, Verantwortlichkeiten und Zeitrahmen ist dabei keine Formalie – er ist das zentrale Steuerungsinstrument für diesen Lebensabschnitt.
Unser Tipp: Nutzen Sie gerne die Checkliste für Übergeber:innen von der WKO als Leitfaden.
Ihr Lebenswerk in guten Händen
Eine gelungene Unternehmensnachfolge entsteht nicht von allein – sie ist das Ergebnis strukturierter Planung, fundierter Beratung und klarer Entscheidungen.
Wir begleiten Sie durch jeden Schritt dieses Prozesses; von der ersten Standortbestimmung bis zur finalen Übergabe.